Cum corectezi o factură transmisă greșit în e-Factura

Întâi stabilește: respinsă sau validată?

Drumul corect depinde de statusul facturii în sistem, așa că verifică-l înainte de orice:

• Factura a fost respinsă cu erori — sistemul nu a validat-o, deci din punctul de vedere al e-Factura ea nu există încă. Nu e nevoie de storno: corectezi datele semnalate și retransmiți aceeași factură.
• Factura a fost validată (are sigiliul Ministerului Finanțelor) — nu mai poate fi ștearsă sau editată. Corectarea se face prin documente noi: storno și, dacă e cazul, o factură nouă corectă — ambele transmise tot prin e-Factura.

Cazul 1 — Factura respinsă cu erori

Erorile de validare sunt de obicei banale: CUI inexistent sau greșit, cotă de TVA invalidă, câmpuri obligatorii lipsă. Citește mesajul de eroare, corectează exact ce semnalează și retransmite. Atenție la termen: o factură respinsă nu este o factură transmisă, deci termenul de 5 zile lucrătoare curge în continuare.

Cazul 2 — Factura validată, dar cu date greșite

Procedura standard, conformă cu Codul fiscal (art. 330):

• 1. Emite factura de stornare — o factură cu valorile în minus, care anulează total sau parțial factura greșită. Ea primește propriul număr, în continuarea seriei (nu refolosi numărul facturii greșite).
• 2. Transmite storno-ul prin e-Factura — și documentul de corecție trece obligatoriu prin sistem, ca orice factură.
• 3. Emite factura corectă (dacă tranzacția rămâne valabilă) și transmite-o și pe ea prin e-Factura.

În contabilitate rămân toate cele trei documente: factura greșită, storno-ul și factura corectă. Împreună spun povestea completă — exact ce vrea să vadă un inspector.

Situații frecvente și rezolvarea lor

• Sumă sau cantitate greșită — storno parțial pentru diferență, sau storno total plus factură nouă; ambele variante sunt corecte, alege-o pe cea mai clară pentru client.
• Client greșit sau CUI greșit — storno total către clientul de pe factura greșită, apoi factură nouă către clientul corect.
• Factură dublată — storno total pentru duplicat; factura originală rămâne neatinsă.
• Clientul refuză factura — refuzul se comunică între părți (sistemul nu are un mecanism de refuz), iar corecția se face tot prin storno.

Greșeli de evitat la corectare

• Să emiți factura corectă fără storno — rămân două facturi valabile pentru aceeași tranzacție, cu TVA dublat.
• Să refolosești numărul facturii greșite — numerotarea trebuie să curgă cronologic, fără suprapuneri.
• Să trimiți storno-ul doar pe email, nu și prin e-Factura — documentul de corecție are același regim ca orice factură.
• Să aștepți: cu cât corectezi mai repede, cu atât mai simplu — mai ales dacă factura greșită nu a fost încă plătită sau înregistrată de client.

Cum faci storno în 0conta

0conta are stornarea încorporată: deschizi factura greșită, alegi „Stornează", iar aplicația generează factura de stornare cu valorile în minus și numerotarea corectă, gata de transmis în e-Factura. Emiterea facturii corecte pornește apoi din același loc.